目錄

第一部分：流山鎮(zhèn)財(cái)政所概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分：流山鎮(zhèn)財(cái)政所2021年部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分：流山鎮(zhèn)財(cái)政所2021年度部門決算情況說明

一、2021年度收入支出決算總體情況。

二、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。

三、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明。

四、2021年度政府性基金支出決算情況。

五、2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明。

七、其他重要事項(xiàng)情況說明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：流山鎮(zhèn)財(cái)政所概況

一、主要職能

主要負(fù)責(zé)編制鎮(zhèn)年度財(cái)政預(yù)算,監(jiān)督鎮(zhèn)各行政事業(yè)單位預(yù)算執(zhí)行情況,編制鎮(zhèn)財(cái)政決算;組織、協(xié)調(diào)鎮(zhèn)人民政府調(diào)控收入及其管理;負(fù)責(zé)各項(xiàng)涉農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金等國家專項(xiàng)資金的管理及核兌;負(fù)責(zé)鎮(zhèn)國有資產(chǎn)管理;監(jiān)管鎮(zhèn)各單位的財(cái)務(wù);負(fù)責(zé)鎮(zhèn)財(cái)政周轉(zhuǎn)金清收及各種政策性債務(wù)清理工作;負(fù)責(zé)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎補(bǔ)項(xiàng)目資金管理、財(cái)務(wù)代理工作;具體負(fù)責(zé)農(nóng)村集體資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理;承辦鎮(zhèn)黨委政府和上級財(cái)政部門交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

流山鎮(zhèn)財(cái)政所是柳南區(qū)流山鎮(zhèn)人民政府下設(shè)二層事業(yè)單位。

第二部分：流山鎮(zhèn)財(cái)政所2021年部門決算報(bào)表

《收入決算表》《支出決算表》《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》和《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到支出功能分類項(xiàng)級科目，《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類款級科目。

(此部分另附表格，詳見附件3：流山鎮(zhèn)財(cái)政所2021年度部門決算公開表)

第三部分：流山鎮(zhèn)財(cái)政所2021年度部門決算情況說明

一、2021年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2021年度總收入57.46萬元，其中本年收入57.46萬元, 較2020年度決算數(shù)減少4.61萬元，下降7.43%。收入具體情況如下。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入57.46萬元，其中本年收入57.46萬元, 較2020年度決算數(shù)減少4.61萬元，下降7.43%。主要原因是：落實(shí)減壓支出要求。

2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入為0。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元。

4.事業(yè)收入0萬元。

5.經(jīng)營收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余無。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.89萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2020年度決算數(shù)無變動。

（二）本單位2021年度總支出57.91萬元，其中本年支出57.91元, 較2020年度決算數(shù)減少4.16萬元，下降6.7%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)支出43.13萬元：主要用于單位運(yùn)行費(fèi)用，較2020年度決算數(shù)減少6.29萬元，下降12.73%，主要原因是：落實(shí)減壓支出要求。

2.社會保障和就業(yè)支出7.20萬元：主要用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出，較2020年度決算數(shù)增加0.7萬元，增長10.77%，主要原因是：職業(yè)年金繳費(fèi)以當(dāng)年實(shí)際支出數(shù)來列入決算。

3.衛(wèi)生健康支出3.69萬元：主要用于事業(yè)單位醫(yī)療，較2020年度決算數(shù)增加1.15萬元，增長45.27%，主要原因是：事業(yè)單位醫(yī)療支出增加。

4.住房保障支出3.89萬元：主要用于住房公積金，較2020年度決算數(shù)增加0.28萬元，增長2.22%，主要原因是：住房公積金支出增加。

6.無結(jié)余分配資金。

7.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.45萬元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2020年度決算數(shù)減少0.44萬元，下降50.56 %，主要原因是需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金減少。

二、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本單位2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出57.91萬元，較2020年度決算數(shù)減少4.16萬元，下降6.7%。其中：基本支出57.46萬元，項(xiàng)目支出0.45萬元。

本單位2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為39萬元，支出決算為57.91萬元，完成年初預(yù)算的119.64%。其中：

（一）一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0.1萬元，支出決算為8.57萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，經(jīng)費(fèi)主要用于單位運(yùn)行支出。

（二）一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.45萬元，完成年初預(yù)算的145%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，經(jīng)費(fèi)主要用于職工工會經(jīng)費(fèi)支出。

（三）一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為28.54萬元，支出決算為34.57萬元，完成年初預(yù)算的121.13%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，經(jīng)費(fèi)主要用于人員工資福利支出，人員工資福利支出按當(dāng)年實(shí)際支出。

（四）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為5.16萬元，支出決算為5.16萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。

（五）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2.04萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，主要原因是職業(yè)年金繳費(fèi)以當(dāng)年實(shí)際支出數(shù)來列入決算。

（六）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算為2.43萬元，支出決算為2.26萬元，完成年初預(yù)算的93%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)。

（七）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）。年初預(yù)算為1.5萬元，支出決算為1.42萬元，完成年初預(yù)算的94.67 %。決算數(shù)少于預(yù)算數(shù)。

（八）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為3.89萬元，支出決算為3.89萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。

三、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本單位2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出57.91萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出50.45萬元，完成年初預(yù)算的121.3%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，主要原因是人員工資按實(shí)際支出。

（二）商品和服務(wù)支出7.01萬元，完成年初預(yù)算的108.85%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，增加職工工會經(jīng)費(fèi)支出。

四、2021年度政府性基金支出決算情況

流山鎮(zhèn)財(cái)政所2021年度沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

五、2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況

流山鎮(zhèn)財(cái)政所2021年度沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

流山鎮(zhèn)財(cái)政所2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年持平。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0.00萬元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費(fèi)支出0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年持平。全年使用財(cái)政撥款安排流山鎮(zhèn)財(cái)政所0個(gè)所屬單位出國團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì)0人次。

（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0.00萬元。其中：

公務(wù)用車購置支出0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年持平。

公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬元，完成年初預(yù)算的0%，與上年持平。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展業(yè)務(wù)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。2021年，流山鎮(zhèn)財(cái)政所所屬單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0萬元，平均每輛0萬元。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年持平。國內(nèi)公務(wù)接待批次0次，人次0次，國（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事項(xiàng)情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。

本單位2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出57.91萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加16.32萬元，增長39.24%。主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出增加，比2020年度決算數(shù)減少4.16萬元，下降6.7%。主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)減少、資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出減少、落實(shí)過緊日子要求壓減行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出等。

（二）政府采購支出情況說明。

本單位2021年度無政府采購支出。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛；單價(jià)50萬元 以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100 萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

本單位未開展預(yù)算績效管理工作。

第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指柳州市財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入柳州市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指柳州市本級各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。