目錄

第一部分?柳南區(qū)第十幼兒園概況

一、主要職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置情況

三、人員構(gòu)成情況

第二部分 柳南區(qū)第十幼兒園2023年部門預(yù)算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預(yù)算支出表

六、一般公共預(yù)算基本支出表

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

八、政府性基金預(yù)算支出表

九、國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表

第三部分?柳南區(qū)第十幼兒園2023年部門預(yù)算情況說明

第四部分?名詞解釋

第一部分?柳南區(qū)第十幼兒園概況

一、主要職責(zé)

（一）研究擬定全園教育發(fā)展戰(zhàn)略法，貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法規(guī)。

（二）研究擬定幼兒園規(guī)劃和年度計劃，組織實施教育體制和辦學(xué)體制改革。

（三）管理和指導(dǎo)幼兒園學(xué)前教育工作，確保普及學(xué)前教育工作成果。

（四）管理幼兒園教育經(jīng)費，執(zhí)行財務(wù)管理制度。

二、機構(gòu)設(shè)置情況

柳南區(qū)第十幼兒園屬于柳南區(qū)教育局下設(shè)的二級預(yù)算單位，單位性質(zhì)是事業(yè)單位。設(shè)置的處室有：園長室、副園長室、黨建室、后勤室、財務(wù)室、資料室、保健室。

三、人員構(gòu)成情況

柳南區(qū)第十幼兒園：參公事業(yè)編制30人，實有事業(yè)編制財政供養(yǎng)人員30人。

第二部分?柳南區(qū)第十幼兒園2023年部門預(yù)算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預(yù)算支出表

六、一般公共預(yù)算基本支出表

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

八、政府性基金預(yù)算支出表

九、國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表

上述報表詳見附件

第三部分?柳南區(qū)第十幼兒園2023年部門預(yù)算情況說明

一、關(guān)于柳南區(qū)第十幼兒園2023年部門收支預(yù)算情況的總體說明

按照綜合預(yù)算的原則，柳南區(qū)第十幼兒園所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。收入包括：一般公共預(yù)算撥款收入、政府性基金撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入、上級補助收入、下級單位上交收入、其他收入、用事業(yè)基金彌補收支差額、上年結(jié)轉(zhuǎn)；支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、住房保障支出等。柳南區(qū)第十幼兒園2023年收支總預(yù)算5457889元，比2022年預(yù)算數(shù)4455441.27元增加1002447.73元，增加的主要原因是：教職工人員增加；工資與福利支出社保基數(shù)增加調(diào)整、職稱調(diào)整。

二、關(guān)于柳南區(qū)第十幼兒園2023年部門收入預(yù)算情況說明

柳南區(qū)第十幼兒園2023年收入預(yù)算5457889元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入5148350.54元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余309538.46元。比2022年預(yù)算數(shù)4455441.27元增加1002447.73元，增加的主要原因是：教職工人員增加；工資與福利支出社保基數(shù)增加調(diào)整、職稱調(diào)整。

三、關(guān)于柳南區(qū)第十幼兒園2023年部門支出預(yù)算情況說明

柳南區(qū)第十幼兒園2023年支出預(yù)算5457889元，其中：基本支出5457889元，比2022年預(yù)算數(shù)4455441.27元增加1002447.73元，增加的主要原因是：教職工人員增加；工資與福利支出社保基數(shù)增加調(diào)整、職稱調(diào)整。

四、關(guān)于柳南區(qū)第十幼兒園2023年財政撥款收支預(yù)算情況的總體說明

柳南區(qū)第十幼兒園2023年財政撥款收支總預(yù)算5457889元，比2022年預(yù)算數(shù)4455441.27元增加1002447.73元，增加的主要原因是：教職工人員增加；工資與福利支出社保基數(shù)增加調(diào)整、職稱調(diào)整。

收入為一般公共預(yù)算撥款，無上級撥款和政府性基金預(yù)算撥款，包括：一般公共預(yù)算撥款收入5148350.54元、政府性基金預(yù)算撥款0元、上年結(jié)余收入309538.46元；支出包括：一般公共服務(wù)支出18002.64元、教育支出3338518.19元、社會保障和就業(yè)支出1220249.93元、衛(wèi)生健康支出255975.98元、住房保障支出625142.26元。

五、關(guān)于柳南區(qū)第十幼兒園2023年一般公共預(yù)算支出情況說明

柳南區(qū)第十幼兒園2023年一般公共預(yù)算支出5457889元，其中基本支出5457889元、項目支出0元，比2022年預(yù)算數(shù)增加1002447.73元，具體支出預(yù)算如下:

1.學(xué)前教育支出預(yù)算3338518.19元，同比增加364132.19元，主要用于幼兒園人員工資、事業(yè)運行、公用經(jīng)費等。增加的主要原因是：教職工人員增加、職稱調(diào)整。

2.事業(yè)單位離退休支出預(yù)算482744.4元，其中基本支出482744.4元，同比增加3558.8元，主要用于退休人員工資、節(jié)日慰問等。

3.社會保障和就業(yè)支出737505.53元，其中基本支出737505.53元，同比增加267580.97元，用于繳納職工養(yǎng)老保險和職工職業(yè)年金。增加的原因是繳費基數(shù)變動、人員增加。

4. 事業(yè)單位醫(yī)療支出預(yù)算255975.98元，其中基本支出255975.98元，同比增加29391.67元。用于繳納職工醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險。增加的原因是基數(shù)調(diào)整；人員增加。

5. 住房保障支出類科目預(yù)算625142.26元，其中基本支出625142.26元，同比增加308307.94元。用于繳納職工公積金。增加的原因是公積金繳費基數(shù)變動，人員增加。

6.其他群眾團(tuán)體事務(wù)支出18002.64元，其中基本支出18002.64元，同比減少18002.64元，用于工會經(jīng)費單位部分。減少的原因是工會經(jīng)費單位部分未能按時下?lián)堋?/span>

六、關(guān)于柳南區(qū)第十幼兒園2023年一般公共預(yù)算基本支出情況說明

柳南區(qū)第十幼兒園2023年一般公共預(yù)算基本支出5457889元，其中：人員經(jīng)費4616038.55元，主要包括：基本工資1181684.00元、津貼補貼180320.20元、獎金493000.00元、績效工資951202.00元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費476378.59元、職工基本醫(yī)療保險繳費232234.56元、其他社會保障繳費20841.56元、住房公積金357283.94元、醫(yī)療費2160.00元、退休費482744.4元。上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余支出情況共計309538.46元，其中住房公積金支出267858.32元，工傷保險支出211.36元，失業(yè)保險支出528.5元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險支出22937.64元，工會經(jīng)費支出18002.64元。人員經(jīng)費比2022年預(yù)算增加473102.56元，增加的主要原因是：教職工人員增加；工資與福利支出社保基數(shù)增加調(diào)整、職稱調(diào)整。

公用經(jīng)費532311.99元，主要包括：工會經(jīng)費38611.99元、其他商品和服務(wù)支出（生均公用經(jīng)費）493700.00元。公用經(jīng)費較2022年預(yù)算增加219806.71元，增加的主要原因是擴(kuò)班幼兒人數(shù)增加相應(yīng)的生均公用經(jīng)費也增加。

七、關(guān)于柳南區(qū)第十幼兒園2023年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況說明

柳南區(qū)第十幼兒園2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為0元，其中：因公出國（境）費0元、公務(wù)用車購置費0元、公務(wù)用車運行費0元、公務(wù)接待費0元。2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算與去年持平。

八、關(guān)于柳南區(qū)第十幼兒園2023年政府性基金預(yù)算支出情況的說明

柳南區(qū)第十幼兒園2023年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

九、關(guān)于柳南區(qū)第十幼兒園2023年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況說明

柳南區(qū)第十幼兒園2023年無國有資本經(jīng)營支出預(yù)算。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費安排情況說明

柳南區(qū)第十幼兒園2023年一般公共預(yù)算基本支出5457889元，其中：人員經(jīng)費4616038.55元，主要包括：基本工資1181684.00元、津貼補貼180320.20元、獎金493000.00元、績效工資951202.00元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費476378.59元、職工基本醫(yī)療保險繳費232234.56元、其他社會保障繳費20841.56元、住房公積金357283.94元、醫(yī)療費2160.00元、退休費482744.4元。

上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余支出情況共計309538.46元，其中住房公積金支出267858.32元，工傷保險支出211.36元，失業(yè)保險支出528.5元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險支出22937.64元，工會經(jīng)費支出18002.64元。人員經(jīng)費比2022年預(yù)算增加473102.56元，增加的主要原因是：教職工人員增加；工資與福利支出社保基數(shù)增加調(diào)整、職稱調(diào)整。

公用經(jīng)費532311.99元，主要包括：工會經(jīng)費38611.99元、其他商品和服務(wù)支出（生均公用經(jīng)費）493700.00元。公用經(jīng)費較2022年預(yù)算增加219806.71元，增加的主要原因是擴(kuò)班幼兒人數(shù)增加相應(yīng)的生均公用經(jīng)費也增加。

（二）政府采購預(yù)算安排情況說明。

2023年柳南區(qū)第十幼兒園政府采購預(yù)算總額為23845元，比2022年36450元減少12605元。其中，貨物類采購23845元。

（三）國有資產(chǎn)占用使用情況說明。

柳南區(qū)第十幼兒園有車輛0輛。2023年部門預(yù)算未安排購置車輛及單位價值50萬元以上大型設(shè)備。

本部門無國有資產(chǎn)占用情況。

（四）重點項目預(yù)算績效目標(biāo)等情況說明

2023年柳州市柳南區(qū)第十幼兒園部門預(yù)算無重點項目列入重點項目績效考核范圍。一般項目具體績效目標(biāo)情況如下：

項目名稱：工資性支出（財政統(tǒng)發(fā)）

項目金額：2372403.20元

項目目標(biāo)：及時按時支付經(jīng)費、完成工資性支出績效考評工作。

部門整體績效目標(biāo)及全部項目績效目標(biāo)詳見附件。

第四部分?名詞解釋

（一）一般公共預(yù)算撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共預(yù)算撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

（五）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在預(yù)計用當(dāng)年的“一般公共預(yù)算撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（六）上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

（七）結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

（八）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（九）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十）上繳上級支出：指附屬單位上繳上級的支出。

（十一）事業(yè)單位經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（十二）對附屬單位補助支出：指對附屬單位補助發(fā)生的支出。

（十三）“三公”經(jīng)費：納入同級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十四）“機關(guān)運行經(jīng)費”：在概念上指的是為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。