目錄

第一部分柳州市第二十七中學概況

一、主要職責

二、機構設置情況

三、人員構成情況

第二部分柳州市第二十七中學2024年部門預算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出表

六、一般公共預算基本支出表

七、一般公共預算“三公”經費支出表

八、政府性基金預算支出表

九、國有資本經營支出預算表

第三部分柳州市第二十七中學2024年部門預算情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分 柳州市第二十七中學概況

一、主要職責

（一）貫徹執行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》、《中華人民共和國會計法》、《總預算會計制度》等有關財經法律、法規、規章制度和國家財政國庫方針政策。

（二）負責編制和公開財政收支預算、決算、政府綜合財務報告。

（三）研究擬定全校教育發展戰略法，貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法規。

（四）研究擬定學校規劃和年度計劃，組織實施教育體制和辦學體制改革。

（五）管理和指導學校基礎教育工作，確保普及九年義務教育工作成果。

（六）管理學校教育經費，執行財務管理制度。

（七）負責和指導學校教職工的思想政治工作，規劃學校品德教育、體育衛生教育、藝術教育和國防教育工作；負責做好社會綜合治理及安全保衛工作。

（八）完成上級主管部門交辦的其他工作任務。　

二、機構設置情況

柳州市第二十七中學隸屬于柳南區教育局下設的二級預算單位。單位性質是事業單位。設置的處室有：黨支部、辦公室、教務處、政教處、總務處、信息處、教研處、保衛處、財務處、工會、團委、少先隊。

三、人員構成情況

柳州市第二十七中學實有編制總量152人，其中實名編財政供養140人、控制數7人。

第二部分

柳州市第二十七中學2024年部門預算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出表

六、一般公共預算基本支出表

七、一般公共預算“三公”經費支出表

八、政府性基金預算支出表

九、國有資本經營支出預算表

上述報表詳見附件

第三部分

柳州市第二十七中學2024年部門預算情況說明

一、關于柳州市第二十七中學2024年部門收支預算情況的總體說明

按照綜合預算的原則，柳州市第二十七中學所有收入和支出均納入部門預算管理。收入為一般公共預算撥款，政府性基金預算撥款、其他收入、上年結轉、用事業基金彌補收支差額。支出包括：一般公共服務支出、教育支出、社會保障和就業支出、衛生健康支出、住房保障支出等。柳州市第二十七中學2024年收支總預算36259997.48元。比2023年預算數增加5491355.32元，增加的主要原因是增加公益崗人員工資福利支出及預算含有上年結轉數。

二、關于柳州市第二十七中學2024年部門收入預算情況說明

柳州市第二十七中學2024年收入預算36259997.48元。其中一般公共預算當年撥款28298288.92元，上年結轉結余5200108.56元，單位資金2761600元。比2023年預算數增加5491355.32元，增加的主要原因是增加公益崗人員工資福利支出及預算含有上年結轉數。

三、關于柳州市第二十七中學2024年部門支出預算情況說明

柳州市第二十七中學2024年支出預算36259997.48元，其中基本支出28896154.6元，項目支出7363842.88元。比2023年預算數增加5491355.32元，增加的主要原因是增加公益崗人員工資福利支出及預算含有上年結轉數。

四、關于柳州市第二十七中學2024年財政撥款收支預算情況的總體說明

柳州市第二十七中學2024年財政撥款收支總預算33498397.48元，比2023年預算數增加5042315.32元。增加的主要原因是公益崗人員工資福利支出、上年結轉結余及繳費基數增加。收入為一般公共預算撥款、無上級撥款和政府性基金預算撥款。包括：一般公共預算當年撥款收入28298288.92元、上級撥款0元、上年結轉5200108.56元。支出包括：一般公共服務支出100434.72元、教育支出22120189.07元、社會保障和就業支出6989977.58元、衛生健康支出2033984.39元、住房保障支出2253811.72元。

五、關于柳州市第二十七中學2024年一般公共預算支出情況說明

柳州市第二十七中學2024年一般公共預算當年撥款33498397.48元。其中基本支出28896154.6元，項目支出4602242.88元。比2023年預算數增加5042315.32元，增加的主要原因是公益崗人員工資福利支出及繳費基數增加。具體支出如下：

1.其他群眾團體事務支出100434.72元。占支出總預算的0.3%.比2023年增加100434.72元，主要用于支付工會經費等，增加的原因是預算含有上年結轉數。

2.教育支出預算22120189.07元，（其中小學教育174769元、初中教育21945420.07元）占支出總預算的66%，比2023年增加1964007.56元。其中項目支出預算4593566.72元（小學教育174769元、初中教育4418797.22元），占支出總預算的13.7%.主要用于學校日常運轉、教學設施維護、教學培訓、學生國防教育等，增加的主要原因是學生增加生均經費增加。

3.死亡撫恤支出預算323477.37元，占支出總預算的0.96%。用于支付教工遺屬補助及教工死亡撫恤。比2023年增加309977.37元。增加的原因是預算含有上年結轉數。

4.公益性崗位補貼支出預算8676.16元。（項目支出8676.16元）占支出總預算的0.025%.用于支付公益性崗位人員的工資福利支出。比2023年增加8676.16元。增加的原因是預算含有上年結轉數。

5.機關事業單位基本養老保險繳費支出預算2808200.96元，占支出總預算的8.4%，比2023年增加95129.95元，主要用于繳納養老保險。增加的原因是增加公益崗人員養老保險支出。

6.事業單位離退休支出預算272302.63元，占支出總預算的0.8%，比2023年減少457713.27元，主要用于退休人員工資、節日慰問等，減少的原因是春節慰問經費、物業補貼、生活補助等項目未能列入年初預算。

7.機關事業單位職業年金繳費支出預算3577320.46元，占支出總預算的10.67%，比2023年增加2220784.96元，增加的原因是預算含有上年結轉數。

8.公務員醫療補助支出預算521823.63元。占支出總預算的0.15%，比2023年增加521823.63元，主要用于繳納職工公務員醫療補助，增加的原因是支付上年未支公務員補助。

9.事業單位醫療支出預算1512160.76元，占支出總預算的4.5%，比2023年增加60185.78元，主要用于繳納職工醫療保險，增加的原因是人員增多及繳費基數變大。

10.住房公積金支出預算2253811.72元；占支出總預算的6.7%，比2023年增加219008.46元。用于繳納職工公積金。增加的原因是人員增多及預算含有上年結轉數。

六、關于柳州市第二十七中學2024年一般公共預算基本支出情況說明

柳州市第二十七中學2024年一般公共預算基本支出28896154.6元，其中：人員經費27884476.33元，主要包括：基本工資8241968元、津貼補貼331903.6元、績效工資7701814元、機關事業單位基本養老保險繳費2808200.96元、職業年金繳費3577320.46元、職工基本醫療保險繳費1368997.97元、公務員醫療補助繳費521823.63元、其他社會保障繳費122858.79元、醫療費20304元、住房公積金2253811.72元、其他工資福利支出339693.2元、退休費81532.1、撫恤金81711.08元、生活補助13860元、醫療費補助190770.53元、其他對個人和家庭的補助227906.29元。人員經費比2023年預算增加2262038.97元，增加的主要原因人員增多及繳費基數增加。公用經費1011678.27元，主要包括：工會經費555678.27元、其他商品和服務支出456000元。公用經費較2023年預算增加273483.46元，增加的主要原因是工會經費預算包含上年結轉數。

七、關于柳州市第二十七中學2024年一般公共預算“三公”經費支出情況說明

柳州市第二十七中學2024年“三公”經費安排預算數為0元，其中：因公出國（境）費0元、公務用車購置費0元、公務用車運行費0元、公務接待費0元。2024年“三公”經費與去年持平。

八、關于柳州市第二十七中學2024年政府性基金預算支出情況的說明

柳州市第二十七中學2024年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

九、關于柳州市第二十七中學2024年國有資本經營支出預算情況說明

柳州市第二十七中學2024年無國有資本經營支出預算。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費安排情況說明

柳州市第二十七中學屬于事業單位，2024年參照機關運行經費安排預算1011678.27元。主要包括：工會經費555678.27元、其他商品和服務支出456000元。公用經費較2023年預算增加273483.46元，增加的主要原因是工會經費預算包含上年結轉數。

（二）政府采購預算安排情況說明。

2024年柳州市第二十七中學政府采購預算總額為346000元。 其中： 硒鼓、粉盒50盒10000元、學生課桌椅300套108000元、文件柜30組 30000元、復印紙200件44000元、辦公桌25張10000元、其他臺、桌類30張24000元、辦公椅25張10000元、其他建筑工程100000元、其他辦公用品100件5000元、其他文教用品100件5000元。

（三）國有資產占用使用情況說明。

柳南區第二十七中學有車輛0輛。2024年部門預算未安排購置車輛及單位價值50萬元以上大型設備。

柳州市第二十七中學無國有資產占用情況。

（四）重點項目預算績效目標等情況說明

一般項目具體績效目標情況如下：

項目名稱：城鄉義務教育生均公用經費，預算資金2275200元。

城鄉義務教育生均公用經費年度績效目標：按計劃列支學校日常運轉和學生活動等項目經費。

設3條數量指標：數量指標1.小學生人數1341人。數量指標2.初中學生人數1140人。數量指標3.初中住宿生人數192人。

設1條質量指標：配位資金到位率≥98%。

設1條時效指標：城鄉義務教育生均公用經費使用完成時間為2024年。

設3條成本指標：成本指標1.小學生均公用經費每年每生720元。成本指標2.初中生均公用經費每年每生940元。成本指標３．初中生住宿生均公用經費每學期每生300元。

設1條社會效益指標：保障學校日常運轉。

設1條滿意度指標：群眾滿意度≥95。

第四部分名詞解釋

（一）一般公共預算撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共預算撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

（五）用事業基金彌補收支差額：指事業單位在預計用當年的“一般公共預算撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（六）上年結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

（七）結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

（八）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（九）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（十）上繳上級支出：指附屬單位上繳上級的支出。

（十一）事業單位經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（十二）對附屬單位補助支出：指對附屬單位補助發生的支出。

（十三）“三公”經費：納入同級財政預決算管理的“三公”經費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十四）“機關運行經費”：在概念上指的是為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。