目錄

第一部分柳州市智美小學概況

一、主要職責

二、機構設置情況

三、人員構成情況

第二部分柳州市智美小學2024年部門預算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出表

六、一般公共預算基本支出表

七、一般公共預算“三公”經費支出表

八、政府性基金預算支出表

九、國有資本經營支出預算表

第三部分柳州市智美小學2024年部門預算情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分

柳州市智美小學概況

一、 主要職責

（一）研究擬定全校教育發展戰略法，貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法規。

（二）研究擬定學校規劃和年度計劃，組織實施教育體制和辦學體制改革。

（三）管理和指導學校基礎教育工作，確保普及九年義務教育工作成果。

（四）管理學校教育經費，執行財務管理制度。

（五）負責和指導學校教職工的思想政治工作，規劃學校品德教育、體育衛生教育、藝術教育和國防教育工作，負責做好社會綜合治理及安全保衛工作。

二、 機構設置情況

柳州市智美小學屬于柳南區教育局下設的二級預算單位，單位性質是事業單位。設置的處室有：辦公室、教務處、德育處、總務處、財務處、黨辦、工會、大隊部。

三、人員構成情況

柳州市智美小學：事業編制總量101人（其中100人為實名編制，1人為聘用控制數編制）。實有實名編制財政供養人員98人，聘用控制數財政供養人員1人，

第二部分

柳州市智美小學2024年部門預算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出表

六、一般公共預算基本支出表

七、一般公共預算“三公”經費支出表

八、政府性基金預算支出表

九、國有資本經營支出預算表

上述報表詳見附件

第三部分

柳州市智美小學

2024年部門預算情況說明

一、關于柳州市智美小學2024年部門收支預算情況的總體說明

按照綜合預算的原則，柳州市智美小學所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金撥款、事業收入、事業單位經營收入、上級補助收入、下級單位上交收入、其他收入、用事業基金彌補收支差額、上年結轉。支出包括：教育支出、社會保障和就業支出、醫療衛生與計劃生育支出、住房保障支出等。柳州市智美小學2024年收支總預算21,313,892.20元，比2023年預算數增加3,820,089.74元，增加的主要原因是人員工資標準調高，相應的工資及社保增加；學生人數增加，校內課后服務費收入增加；結轉2023年部分社保款、生均公用經費和工會經費到今年。

二、關于柳州市智美小學2024年部門收入預算情況說明

柳州市智美小學2024年收入預算21,313,892.20元，其中：一般公共預算撥款收入15,821,686.62元，比2023年預算數增加378,864.16元，增加的主要原因是人員工資標準調高，相應的工資及社保增加、公務員醫療補助列入今年預算。其他收入2,587,200.00元，比2023年預算數增加536,220.00元，增加的主要原因是學生人數增加，校內課后服務費收入增加。上年結轉結余2,905,005.58元，比2023年預算數增加2,905,005.58元，增加的主要原因是結轉2023年部分社保款、生均公用經費和工會經費到今年。

三、關于柳州市智美小學2024年部門支出預算情況說明

柳州市智美小學2024年支出預算21,313,892.20元，其中：基本支出15,796,369.08元，比2023年預算數增加1,686,046.62元，增加的主要原因是職業年金今年預算含有去年結轉數、公務員醫療補助列入今年預算、工會經費包含2022年和2023年的結轉數。項目支出5,517,523.12元，比2023年預算數增加2,134,043.12元，增加的主要原因是學生人數增加，校內課后服務費收入增加；2024年生均公用經費列入項目支出預算，2023年生均公用經費結轉至今年項目支出預算。

四、關于柳州市智美小學2024年財政撥款收支預算情況的總體說明

柳州市智美小學2024年財政撥款收支總預算18,726,692.20元，比2023年預算數增加3,283,869.74元，增加的主要原因是結轉2023年部分社保款、生均公用經費和工會經費到今年預算，以及公務員醫療補助列入今年預算。收入為一般公共預算撥款，無政府性基金預算撥款和國有資本經營預算撥款，包括：一般公共預算撥款收入15,821,686.62元、政府性基金預算撥款0.00元、國有資本經營預算撥款0.00元、上年結余的一般公共預算撥款收入2,905,005.58元；支出包括：一般公共服務支出45,612.00元、教育支出12,629,479.95元、社會保障和就業支出3,669,479.95元、衛生健康支出1,143,553.30元、住房保障支出1,238,567.00元。

五、關于柳州市智美小學2024年一般公共預算支出情況說明

柳州市智美小學2024年一般公共預算支出18,726,692.20元，比2023年預算數增加3,283,869.74元，增加的主要原因是結轉2023年部分社保款、生均公用經費和工會經費到今年預算，以及公務員醫療補助列入今年預算。其中：基本支出15,796,369.08元，項目支出2,930,323.12元，具體支出情況如下：

（一）其他群眾團體事務支出預算45,612.00元，全部為基本支出45,612.00元。同比增加45,612.00元，主要支付工會經費，增加的原因是結轉2022年剩余工會經費到今年。

（二）小學教育預算11,077,159.95元，其中：基本支出9,699,156.83元，項目支出1,378,003.12元。同比上年減少100,583.87元，主要用于教師人員工資、公用經費。減少的主要原因是控制數教師減少，相應的工資支出減少；

（三）初中教育預算1,552,320.00元，全部為項目支出1,552,320.00元。同比上年增加1,552,320.00元，主要用于學生生均公用經費。增加的主要原因是2024年生均公用經費列入該科目。

（四） 機關事業單位職業年金繳費支出預算2,087,689.14元，全部為基本支出2,087,689.14元，同比增加1,322,188.98元，用于繳納職工職業年金。增加的原因是今年預算含有去年結轉數。

（五）事業單位離退休支出預算9,126.81元，全部為基本支出9126.81元，同比增加9,126.81元。用于支付退休人員工資、節日慰問等。增加的原因是退休人員增加，相應的退休支出增加。

（六）機關事業單位基本養老保險繳費支出預算1,572,664.00元，全部為基本支出1,572,664.00元。主要用于繳納養老保險。同比上年增加41,663.68元，增加的主要原因是人員工資標準調高，養老保險繳費基數增加。

（七）事業單位醫療支出預算845,197.75元，全部為基本支出845,197.75元，同比增加24,869.83元。用于繳納職工醫療保險、工傷保險、失業保險。增加的主要原因是人員工資標準調高，醫療保險繳費基數增加。

（八）公務員醫療補助支出預算298355.55元，全部為基本支出298355.55元，同比增加298355.55元。用于繳納職工公務員醫療補助。增加的原因是公務員醫療補助列入今年預算。

（九）住房公積金支出預算1,238,567.00元，全部為基本支出1,238,567.00元，同比增加90,316.76元。用于繳納職工公積金。增加的主要原因是人員工資標準調高，住房公積金繳費基數增加。

六、關于柳州市智美小學2024年一般公共預算基本支出情況說明

柳州市智美小學2024年一般公共預算基本支出15,796,369.08元，其中：人員經費15,202,489.80元，主要包括：基本工資4,191,320.00元、津貼補貼207,574.00元、績效工資4,702,946.00元、機關事業單位基本養老保險繳費1,572,664.00元、職業年金繳費2,087,689.14元、職工基本醫療保險繳費766,673.70元、公務員醫療補助繳費298355.55元、其他社會保障繳費68,804.05元、住房公積金1,238,567.00元、醫療費9,720.00元、其他工資福利支出49,049.55元、退休費7,195.50元、醫療費補助1,931.31元。人員經費比2023年預算增加1,550,901.66元，增加的主要原因是職業年金今年預算含有去年結轉數、公務員醫療補助列入今年預算。

公用經費593,879.28元，主要包括：工會經費293,879.28元、其他商品和服務支出（伙食補助費）300,000.00元。同比上年增加135,144.96元，增加的主要原因是2022年、2023年工會經費結轉至今年。

七、關于柳州市智美小學2024年一般公共預算“三公”經費支出情況說明

柳州市智美小學2024年一般公共預算安排的“三公”經費支出預算0萬元，與上年持平，具體如下：

1.因公出國（境）費2024年預算安排0萬元，與上年持平。

2.公務接待費2024年預算安排0萬元，與上年持平。

3.公務用車購置及運行費2024年預算安排0萬元，與上年持平，其中：

公務用車購置費2024年預算安排0萬元，與上年持平；

公務用車運行維護費2024年預算安排0萬元，與上年持平。

八、關于柳州市智美小學2024年政府性基金預算支出情況的說明

柳州市智美小學2024年使用政府性基金預算撥款安排支出預算0萬元，與上年持平。

九、關于柳州市智美小學2024年國有資本經營支出預算情況說明

柳州市智美小學2024年安排的國有資本經營支出預算0萬元，與上年持平。

十、其他重要事項的情況說明

（一）事業單位相關運行經費安排情況說明

柳州市智美小學屬于事業單位，2024年事業單位相關運行經費安排預算593,879.28元，主要包括：工會經費293,879.28元、其他商品和服務支出（伙食補助費）300,000.00元。同比上年增加135,144.96元，增加的主要原因是2022年、2023年工會經費結轉至今年。

（二）政府采購預算安排情況說明。

柳州市智美小學2024年政府采購預算總金額為484,516.89元，其中：貨物類采購96960.00元、工程類采購0元、服務類采購387,556.89元。

（三）國有資產占用使用情況說明。

柳州市智美小學共有車輛0輛。2024年部門預算未安排購置車輛及單位價值50萬元以上大型設備。

本部門無國有資產占用情況。

（四）重點項目預算績效目標等情況說明

重點項目一：項目名稱：城鄉義務教育生均公用經費，預算資金155.232萬元，2024年度績效目標為按計劃列支學校運轉、學生活動等項目經費，設1條數量指標：數量指標1.2023-2024年度學生人數＝2156人；設1條質量指標：質量指標1.配備資金到位率≥98%；設1條時效指標：時效指標1.2024年城鄉義務教育生均公用經費支付完成時間為2024年；設1條成本指標：成本指標1.小學生均公用經費=720元/年、生；設1條社會效益指標：社會效益指標1.城鄉義務教育生均公用經費用于保障學校日常運轉；設1條滿意度指標：滿意度指標1.群眾滿意度≥95%。

第四部分名詞解釋

（一）一般公共預算撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共預算撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

（五）用事業基金彌補收支差額：指事業單位在預計用當年的“一般公共預算撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（六）上年結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

（七）結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

（八）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（九）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（十）上繳上級支出：指附屬單位上繳上級的支出。

（十一）事業單位經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（十二）對附屬單位補助支出：指對附屬單位補助發生的支出。

（十三）“三公”經費：納入同級財政預決算管理的“三公”經費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十四）“機關運行經費”：在概念上指的是為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。