目錄

第一部分柳州市第二十一中學概況

一、主要職責

二、機構設置情況

三、人員構成情況

第二部分柳州市第二十一中學2024年部門預算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出表

六、一般公共預算基本支出表

七、財政撥款三公兩費支出表

八、政府性基金預算支出表

九、國有資本經營支出預算表

十、項目績效目標公開表

第三部分柳州市第二十一中學2024年部門預算情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分柳州市第二十一中學概況

一、主要職責

（一）（1）研究擬定全校教育發展戰略法，貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法規。

（2）研究擬定學校規劃和年度計劃，組織實施教育體制和辦學體制改革。

（3）管理和指導學校基礎教育工作，確保普及九年義務教育工作成果。

（4）管理學校教育經費，執行財務管理制度。

（5）負責和指導學校教職工的思想政治工作，規劃學校品德教育、體育衛生教育、藝術教育和國防教育工作；負責做好社會綜合治理及安全保衛工作。

二、機構設置情況

柳州市第二十一中學屬于柳南區柳州市第二十一中學下設的二級預算單位，是參照公務員管理的事業單位。設置的部門有：辦公室、政教處、教務處、總務處、團委、信息處。

三、人員構成情況

1．柳州市第二十一中學本級：參公事業編制66人，實有事業編制財政供養人員61人。

第二部分

柳州市第二十一中學2024年部門預算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出表

六、一般公共預算基本支出表

七、財政撥款三公兩費支出表

八、政府性基金預算支出表

九、國有資本經營支出預算表

十、項目績效目標公開表

表、 項目績效目標公開表

上述報表詳見附件

第三部分

柳州市第二十一中學2024年部門預算情況說明

一、關于柳州市第二十一中學2024年部門收支預算情況的總體說明

按照綜合預算的原則，柳州市第二十一中學所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金撥款、事業收入、事業單位經營收入、上級補助收入、下級單位上交收入、其他收入、用事業基金彌補收支差額、上年結轉；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業支出、衛生健康支出、住房保障支出等。柳州市第二十一中學2024年收支總預算15592998.36元。比2023年預算數增加2152193.97元，增加的主要原因有新入職人員和結轉部分社保款到今年。

二、關于柳州市第二十一中學2024年部門收入預算情況說明

柳州市第二十一中學2024年收入預算15592998.36元，其中：一般公共預算撥款收入12553628.14元、上年結轉結余1977370.22元。比2023年預算數增加2152193.97元，增加的主要原因辦公經費結轉和部分社保款結轉到今年。

三、關于柳州市第二十一中學2024年部門支出預算情況說明

柳州市第二十一中學2024年支出預算15592998.36元，其中：基本支出14,530,998.36元，項目支出1,062,000.00元。比2023年預算數增加2152193.97元，增加的主要原因是辦公經費結轉和結轉部分社保款到今年。

四、關于柳州市第二十一中學2024年財政撥款收支預算情況的總體說明

柳州市第二十一中學2024年財政撥款收支總預算14,530,998.36元，比2023年預算數增加1090193.97元，增加的主要原因是辦公經費結轉和結轉部分社保款到今年。收入為一般公共預算撥款，無上級撥款和政府性基金預算撥款，包括：一般公共預算當年撥款收入11586578.14元、上級撥款967050元、上年結轉1977370.22元；支出包括：初中教育支出9257796.06元、社會保障和就業支出3310280.23元、住房保障支出1000590.2元，其他群眾團體事務支出50778.12元。

五、關于柳州市第二十一中學2024年一般公共預算支出情況說明

柳州市第二十一中學2024年一般公共預算支出15592998.36元，其中基本支出14,530,998.36元、項目支出1,062,000.00元，比2023年預算數增加2152193.97元，增加的主要原因辦公經費結轉和結轉部分社保款到今年。具體支出情況如下：

1．初中教育預算9257796.06元，其中基本支9257796.06元，同比增加400369.58元，主要用于學校人員工資、行政運費、業務經費等，增加的主要原因是辦公經費和社保結轉至今年。

2. 機關事業單位基本養老保險繳費支出預算1250937.6元，其中基本支出1250937.6元，同比減少41154.88元，主要用于繳納養老保險，減少的原因是養老保險繳費基數增加去年養老保險含有結轉數據今年沒有。

3、機關事業單位職業年金繳費支出預算1807450.32元，其中基本支出1807450.32元，同比增加1161404.088元，主要用于繳納職工職業年金，增加的原因是今年預算含有去年結轉數。

4、事業單位離退休支出預算251892.31元，其中基本支出251892.31元，同比減少148217.39元，主要用于支付退休人員工資、節日慰問等，減少的原因是離退休干部春節慰問經費物業補貼、生活補助等項目未能列入年初預算。

5、公務員醫療補助支出預算239937.15元，其中基本支出239937.15元，同比增加239937.15元，主要用于繳納職工等，減少的原因是公務員醫療補助。增加的原因是去年未單獨列預算。

6、行政單位醫療支出預算671616.6元，其中基本支出671616.6元，同比減少19343.53元，主要用于繳納醫療保險。減少的原因是去年含有結轉數而今年不含。

7、住房公積金支出預算1000590.2元，其中基本支出1000590.2元，同比增加31520.84元。用于繳納職工公積金。增加的原因是有公積金繳費基數增加。

8、其他群眾團體事務支出預算50778.12元，其中基本支出50778.12元，同比增加50778.12元。用于支付工會經費。增加的原因是去年未支付的數據結轉到今年。

六、關于柳州市第二十一中學2024年一般公共預算基本支出情況說明

柳州市第二十一中學2024年一般公共預算基本支出12951163.26元，其中：人員經費12483720.18元，主要包括：基本工資3876138元、津貼補貼139872元、獎金0元、績效工資3245286元、機關事業單位基本養老保險繳費1250937.6元、職業年金繳費1807450.32元、職工基本醫療保險繳費609832.08元、其他社會保障繳費54728.52元、住房公積金1000590.2元、醫療費7056元、其他工資福利支出（聘用人員）0元、退休費133675.1元。人員經費比2023年預算增加771904.27元，增加的主要原因是薪級增資及去年未發的績效結轉今年。

公用經費467443.08元，主要包括：其他商品和服務支出198000元、工會經費269443.08元。公用經費較2023年預算增加1388204.6元，增加的主要原因是去年公用經費和工會經費結轉至今年。

七、關于柳州市第二十一中學2024年一般公共預算“三公”經費支出情況說明

柳州市第二十一中學2024年“三公”經費預算數為0元，其中：因公出國（境）費0元、公務用車購置費0元、公務用車運行費0元、公務接待費0元。2024年“三公”經費預算與去年持平。

八、關于柳州市第二十一中學2024年政府性基金預算支出情況的說明

柳州市第二十一中學2024年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

九、關于柳州市第二十一中學2024年國有資本經營支出預算情況說明

柳州市第二十一中學2024年無國有資本經營支出預算。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費安排情況說明

2024年柳州市第二十一中學運行經費467443.08元，主要包括：其他商品和服務支出198000元、工會經費269443.08元。公用經費較2023年預算增加1388204.6元，增加的主要原因是公用經費和工會經費結轉至今年。

（二）政府采購預算安排情況說明。

2024年柳州市第二十一中學政府采購預算總額為60,000元，其中：貨物類采購6,0000元。

（三）國有資產占用使用情況說明。

柳州市第二十一中學所屬各預算單位共有車輛0輛。2024年部門預算未安排購置車輛及單位價值50萬元以上大型設備。

本部門無國有資產占用情況。

（四）重點項目預算績效目標等情況說明

2024年柳州市第二十一中學部門預算共有2個50萬元以上的項目列入重點項目績效考核范圍。具體情況如下：

1、項目名稱：城鄉義務教育生均公用經費

項目金額：888300元

績效目標：及時支付公用經費。

2、項目名稱：課后服務補助

項目金額：1062000元

績效目標：2024年績效目標為維持學校日常運轉

數量指標：數量指標1所學校

質量指標：資金到位率90%以上

時效指標：用于2024年學校正常開展課后服務

成本指標：合理使用2024年預算資金1062000元

經濟效益指標：根據預算資金，有目標的開展課后服務

滿意度指標：讓家長和學生滿意度95%以上，提高學校教學質量。

第四部分名詞解釋

（一）一般公共預算撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共預算撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

（五）用事業基金彌補收支差額：指事業單位在預計用當年的“一般公共預算撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（六）上年結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

（七）結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

（八）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（九）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（十）上繳上級支出：指附屬單位上繳上級的支出。

（十一）事業單位經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（十二）對附屬單位補助支出：指對附屬單位補助發生的支出。

（十三）“三公”經費：納入同級財政預決算管理的“三公”經費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十四）“機關運行經費”：在概念上指的是為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。