目錄

第一部分柳州市第四十六中學概況

一、主要職責

二、機構設置情況

三、人員構成情況

第二部分柳州市第四十六中學2024年部門預算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出表

六、一般公共預算基本支出表

七、財政撥款三公兩費支出表

八、政府性基金預算支出表

九、國有資本經營支出預算表

十、本級項目績效目標公開表

第三部分柳州市第四十六中學2024年部門預算情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分柳州市第四十六中學概況

一、主要職責

（一）貫徹執行《預算法》、《預算法實施條例》、《會計法》、《總預算會計制度》等有關財經法律、法規、規章制度和國家財政國庫方針政策。

（二）負責建設和完善國庫單一賬戶體系，管理財政金庫賬戶、零余額賬戶和財政專戶；負責審批行政事業單位零余額帳戶和輔助賬戶的開設、變更、撤銷。

（三）負責擬定國庫管理、國庫集中支付、財政資金支出管理有關規章制度，組織實施國庫集中支付各項管理和改革工作。

（四）組織實施政府非稅收入國庫集中收繳。監管執收單位和代理銀行收入收繳執行情況，管理非稅票據。

（五）負責建立和完善預算執行動態監控機制，公務卡結算機制，負責國庫現金管理，國庫資金風險管理。

（六）負責辦理資金支付，財政直接支付、財政授權支付用款計劃審批、下達，辦理資金支付具體業務；負責財政資金的調度，負責行政事業單位人員工資統一發放。

（七）負責財政收支總預算會計和財政專戶會計核算，收支信息統計和報送。

（八）負責國庫集中支付信息化體系搭建與維護。

（九）負責財政支付票據管理，銀行預留印鑒、專用印章的管理，財政支付電子化身份認證和電子簽名管理。

（十）負責編制和公開財政收支決算、政府綜合財務報告、匯編部門決算。

（十一）完成上級主管部門交辦的其他工作任務。

二、機構設置情況

柳州市第四十六中學屬于柳南區教育局下設的二級預算單位，單位性質是事業單位。設置的處室有：辦公室、教務處、政教處、總務處、信息科研處、團委、保衛科。

三、人員構成情況

柳州市第四十六中學：實名編人員228人，控制數11人。

第二部分

柳州市第四十六中學2024年部門預算表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出表

六、一般公共預算基本支出表

七、財政撥款三公兩費支出表

八、政府性基金預算支出表

九、國有資本經營支出預算表

十、本級項目績效目標公開表

上述報表詳見附件

第三部分

柳州市第四十六中學2024年部門預算情況說明

一、關于柳州市第四十六中學2024年部門收支預算情況的總體說明

按照綜合預算的原則，柳州市第四十六中學所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金撥款、事業收入、事業單位經營收入、上級補助收入、下級單位上交收入、其他收入、用事業基金彌補收支差額、上年結轉；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業支出、衛生健康支出、住房保障支出等。柳州市第四十六中學2024年收支總預算57,659,013.51元。比2023年預算數增加9,038,216.16元，增加的主要原因是人員增加。

二、關于柳州市第四十六中學2024年部門收入預算情況說明

柳州市第四十六中學2024年收支總預算57,659,013.51元。比2023年預算數增加9,038,216.16元，增加的主要原因是人員增加。

三、關于柳州市第四十六中學2024年部門支出預算情況說明

柳州市第四十六中學2024年支出總預算57,659,013.51元。比2023年預算數增加9,038,216.16元，增加的主要原因是人員增加。

四、關于柳州市第四十六中學2024年財政撥款收支預算情況的總體說明

柳州市第四十六中學2024年收支總預算52,422,213.51元。比2023年預算數增加9,038,216.16元，增加的主要原因是人員增加。收入為一般公共預算撥款，無上級撥款和政府性基金預算撥款，包括：一般公共預算當年撥款收入52,422,213.51元、上級撥款0元、上年結轉6,995,286.86元；支出包括：一般公共服務支出156,859.08元、教育支出39,848,452.21元、社會保障和就業支出11,112,478.15元、衛生健康支出3,214,832.23元、住房保障支出3,326,391.84元。

五、關于柳州市第四十六中學2024年一般公共預算支出情況說明

1.初中教育支出預算39,430,144.21元，同比增加9,255,395.4元，主要用于學校人員工資、事業運行、公用經費等，增加的主要原因人員增加;

2. 事業單位離退休支出1,198,492.98元，同比減少692，989.32元，主要用于離退休人員工資支出，減少的主要原因人員減少；

3. 機關事業單位基本養老保險繳費支出4,435,189.12元，同比增加284,461.57元，主要用于繳納養老保險。增加的原因是人員增加及養老保險繳費基數增加;

4. 機關事業單位職業年金繳費支出5,440,366.05元，同比增加3,365,002.27元，主要用于繳納職業年金。增加的原因是人員增加及職業年金繳費基數增加;

5. 死亡撫恤金支出38,430.00元，同比增加6,930.00元，主要用于去世人員遺屬補助。增加的原因是接受補助人員增加;

6. 事業單位醫保2,382,906.22元，同比增加161,344.21元，主要用于繳納醫療保險。增加的原因是人員增加及醫療保險繳費基數增加;

7. 公務員醫療補助831,926.01元，主要用于醫療補助。同比增加831,926.01元，增加原因是2023年不列入預算。

8.住房公積金3,326,391.84元，同比增加105，225.94元。主要用于繳納職工公積金。增加的原因是人數增加導致公積金繳費基數增加。

六、關于柳州市第四十六中學2024年一般公共預算基本支出情況說明

柳州市第四十六中學2024年一般公共預算基本支出45,544,984.92元，其中：人員經費43,757,019.27元，主要包括：基本工資12,793,124.40元、津貼補貼526,438.00元、績效工資：12,386,600.80元，機關事業單位基本養老保險繳費4,435,189.12元、職業年金繳費5,440,366.05元、職工基本醫療保險繳費2,162,154.70元、公務員醫療補助繳費831,926.01元、其他社會保障繳費194,039.52元、住房公積金3,326,391.84元、醫療費26,712.00元、其他工資福利支出399,303.85元、對個人和家庭的補助1,234,772.98元、離休費509,880.00元，退休費116,559.30元、生活補助38,430.00元、醫療費補助569,903.68元。人員經費比2023年預算增加4,400,627.67元，增加的主要原因是人員增加、增加了對個人和家庭的補助及生活補助的預算。

公用經費1,787,965.65元，主要包括：工會經費866,210.90

元、辦公費60,000.00元、印刷費40,000.00元、水費45,250.00元、電費300,000.00元、郵電費97,200.00元、物業管理費28,000.00元、差旅費5,000.00元、維護費21,150.00元、會議費22,600.00元、培訓費150,000.00元、其他交通費用7,200.00元、其他商品和服務支出145,354.75元。公用經費較2023年預算增加588,106.9元，增加的主要原因是人員增加。

七、關于柳州市第四十六中學2024年一般公共預算“三公”經費支出情況說明

柳州市第四十六中學2024年“三公”經費預算數為0元，其中：因公出國（境）費0元、公務用車購置費0元、公務用車運行費0元、公務接待費0元。2024年“三公”經費預算與去年持平。

八、關于柳州市第四十六中學2024年政府性基金預算支出情況的說明

柳州市第四十六中學2024年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

九、關于柳州市第四十六中學2024年國有資本經營支出預算情況說明

柳州市第四十六中學2024年無國有資本經營支出預算。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費安排情況說明

柳州市第四十六中學是事業單位，參照機關運行經費安排運行經費1,787,965.65元，主要包括：工會經費866,210.90

元、辦公費60,000.00元、印刷費40,000.00元、水費45,250.00元、電費300,000.00元、郵電費97,200.00元、物業管理費28,000.00元、差旅費5,000.00元、維護費21,150.00元、會議費22,600.00元、培訓費150,000.00元、其他交通費用7,200.00元、其他商品和服務支出145,354.75元。公用經費較2023年預算增加588,106.9元，增加的主要原因是人員增加。

（二）政府采購預算安排情況說明。

2022年柳州市第四十六中學政府采購預算總額為40,000元。其中：貨物類采購40000元、工程類采購0元，服務類采購0元。

（三）國有資產占用使用情況說明。

柳州市第四十六中學有車輛0輛。2022年部門預算未安排購置車輛及單位價值50萬元以上大型設備。

本校無國有資產占用情況。

（四）重點項目預算績效目標等情況說明

重點項目一：項目名稱課后服務補助，預算資金524萬元，2024年度績效目標為按時支付，設1條數量指標：數量指標1：指標名稱柳州市第四十六中學，計算符號=，指標值1，計量單位所；設1條質量指標：質量指標1：指標名稱資金到位率，計算符號≥，指標值90，計量單位%；設1條時效指標：時效指標1計算符號定性，指標值2024年；設1條成本指標：成本指標1指標名稱2024年課后服務補助費，計算符號=，指標值5236800，計量單位元；設1條社會效益指標：指標名稱維持學校日常運轉，計算符號定性，指標值2024年；設1條滿意度指標：滿意度指標1計算符號≥，指標值95，計量單位%。

第四部分名詞解釋

（一）一般公共預算撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共預算撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

（五）用事業基金彌補收支差額：指事業單位在預計用當年的“一般公共預算撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（六）上年結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

（七）結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

（八）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（九）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（十）上繳上級支出：指附屬單位上繳上級的支出。

（十一）事業單位經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（十二）對附屬單位補助支出：指對附屬單位補助發生的支出。

（十三）“三公”經費：納入同級財政預決算管理的“三公”經費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十四）“機關運行經費”：在概念上指的是為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。