柳南區十一屆人大六次會議

柳南區人民政府關于2015年財政預算執行情況和2016年財政預算(草案）的報告

——2016年1月13日在柳南區第十一屆人民代表大會第六次會議上

柳南區財政局局長楊豪明

各位代表：

受區人民政府委托，現將2015年財政預算執行情況和2016年財政預算(草案）提請區十一屆人大六次會議審議，請予以審查。并請各位政協委員和列席同志提出意見。

2015年財政預算執行情況

2015年，是“十二五”規劃的收官之年。面對復雜嚴峻多變的宏觀經濟形勢，全區各部門認真貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會，以及區委九屆八次會議、區十一屆人大五次會議精神和決議，牢牢把握穩中求進工作總基調，堅持“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”的工作要求，主動應對經濟發展新常態，深入推進“四個打造”，全年預算執行情況良好。在此基礎上，財政改革穩步推進，財政運行總體平穩，財政預算執行能力和公共保障水平大幅度提升。

一、落實區人大預算決議有關情況。

2015年2月，區人大十一屆五次會議批準了區政府2014年預算執行情況和2015年預算草案的報告；2015年8月，十一屆人大常委會第二十七次會議聽取了《2014年區本級財政決算報告》，兩次會議均對做好我區財政預算執行工作提出具體意見。2015年我區重點推進了以下工作：

（一）狠抓增收節支，強化預算管理

一方面，為確保實現全年財政收入目標，年初我們在認真分析預測財政經濟形勢的基礎上，加強與市財政局、國稅、地稅等部門的溝通與協作，及時了解稅務部門的征收進度，形成財政、國稅、地稅多部門齊抓共管的工作局面，確保應收盡收。同時密切關注重點企業和重點行業，加強稅種動態監管，及時全面掌握財政收入完成進度情況，牢牢掌握組織收入工作的主動權。全年超額完成區人大通過的收入目標任務，全區財政收入突破37億元，同比增長9.28%。財政收入規模保持六縣四區第一。另一方面，要數量，更要質量。全年加大了對部分稅收留存質量較高的房產稅、印花稅、車船稅、營業稅、城維稅以及教育費附加收入的征收力度，為區政府創造更多的財力支撐。全年區本級公共財政收入完成7.88億元，同比增長12.49%，總額和增幅位列六縣四區第一。另外，繼續加大對自治區和柳州市幫扶地區發展各項支持政策的研究力度，支持各部門結合我區實際積極爭取上級資金，不斷壯大可用財力。積極爭取各類轉移性支付資金42,837萬元。同時，嚴格執行預算，建立預算執行全過程動態監控機制，健全預算績效管理體系，提高預算執行的準確率。嚴格執行會議費、差旅費、接待費等管理辦法，壓縮一般性支出規模。加強財政監督檢查，檢查公務接待經費支出情況是否建立健全內部控制制度，檢查因公出國（境）經費支出情況是否違反規定擴大開支范圍，規范預算單位財務行為，確保財政資金使用安全、規范。嚴肅財經紀律，從源頭上杜絕漏洞、預防腐敗和犯罪。繼續推進預決算和“三公經費”公開。

（二）優化財政支出結構，提高財政資金的保障能力

今年以來，區政府充分發揮財政職能作用，圍繞實現保基本、保民生、促發展的目標，積極調整支出結構，統籌財力，突出重點，全面完成了財政各項工作任務。一是保證低保資金的使用，保障低收入群體基本生活，繼續加大民生投入。撥付低保資金1,138萬元，河西工業園區企業職工基本養老保險財政補助資金555萬元；撥付城居保和新農保資金1,550萬元；撥付基本公共衛生資金1,987萬元。二是保證重點支出項目投入，雖然根據新修訂的《預算法》，從2015年起不再強制要求“各級預算安排的教育、科技、農業支出的增長幅度應高于財政經常性收入的增長“，但是區政府在保證工資發放和國家機關正常運轉的基礎上仍優先安排農林水利、美麗鄉村建設、教育、計生、科技、城建等重點支出，其中：撥付563萬元用于通屯道路建設，撥付275萬元用于美麗鄉村建設，撥付2,685萬元用于維持學校日常運轉及開展特色教育活動，撥付2,410萬元用于加強流動人口計劃生育管理服務，撥付238萬元用于創建全國文明城市建設。通過優化支出結構，合理調配可用財力，提高資金的使用效益，不斷增強財政保障能力，確保柳南區各項事業順利發展。

（三）全面推進依法依規理財，提高財政管理水平

自覺把新《預算法》的各項規定作為從事預算管理活動的行為準則，并將其貫徹到預算編制、執行、決算和預算調整等預算管理工作全過程。

學習貫徹新《預算法》。今年以來，我區認真組織學習和宣傳新《預算法》。組織開辦新《預算法》專題培訓班，把新《預算法》作為“六五”普法重要內容，邀請自治區人大財經委領導到我區宣講新《預算法》，使我區各級領導干部了解和掌握新《預算法》的規定和要求，為做好財政預算管理工作奠定良好基礎。

加強預算編制工作。積極貫徹落實自治區《關于進一步加強和完善預算執行管理工作的通知》，進一步完善了建立健全預算編制與預算執行有機結合的機制、將所有政府收支全部納入預算管理，保證預算編制完整性；按照功能和經濟性質分類細化預算編制，分單位、分部門、分項目編制預算；深入推進預算管理制度改革，及時細化和下達預算、規范追加預算管理、增強部門預算執行的均衡性等方面的預算管理制度。

建立健全公開透明的財政預（決）算制度。加快推進預、決算公開工作。嚴格按照新《預算法》有關預決算公開主體、時限和內容等方面要求，完善預決算公開工作機制，細化預決算公開內容，做好保密審查，及時、主動公開2015年財政總預算；并指導區本級123個一級預算單位公開了2015年部門預算，并均按要求公開到基本支出和項目支出，支出功能分類科目細化至項級科目；主動公開了區本級“三公”經費2015年預算和2014年支出情況，并指導推進區本級123個部門公開了本部門公共財政撥款“三公”經費2015年預算和2014年支出情況；對我區預算公開工作提出了擴大公開的范圍、增加公開的內容、細化公開的科目等更高的要求。

全面推進預算績效管理。為改進預算管理、優化資源配置、控制節約成本、提高公共產品質量和公共服務水平，區財政局根據上級財政部門相關部署，結合我區工作實際，制定了《柳南區全面推進預算績效管理實施方案》。選取了“社區惠民資金”、“道路清掃外包”、“百萬羽蛋雞養殖”“食品藥品快速檢測”4 個各具特色又具代表的項目開展重點績效評價，還選取了16個核心部門的16個一般項目開展預算績效評價。這20個項目已完成預算績效部門自評工作，并從中抽取8個項目委托無利害關系第三方開展獨立、客觀、公正的績效再評價，為預算管理提供可鑒經驗。此外，督促全區123個預算單位開展整體支出績效自我評價工作，旨在增強單位支出責任感。年終，預算績效評價專家對我區相關預算績效項目出具了《柳州市柳南區財政預算績效管理工作報告（2014-2015）》和《柳南區政府財政預算4個重點項目績效評價工作總結》。我區通過推進預算績效工作從而建立起一套從預算分配、預算執行、經濟效益、社會效益和生態效益等五個方面監控財政資金支出效果和劃分支出責任的全新預算管理機制。

盤活存量資金，加快預算執行進度。出臺《柳南區人民政府辦公室關于開展盤活財政存量資金工作的通知》（柳南政辦發[2015]36號），加大盤活財政存量資金的力度，把部門歸集戶、代管戶納入盤活存量工作中，實現柳南區銀行賬戶100%摸底調查，清理整頓財政專戶和預算單位銀行賬戶，當年盤活財政存量資金5,603萬元。同時，制定預算執行考核機制，并納入2015年度柳南區機關績效考評指標體系，加快資金的審核和撥付，狠抓預算支出進度。

強化支出預算約束。嚴格按照新《預算法》要求，區財政加快下達各項資金，對柳南區本級預算安排的經費除據實結算外，分別在區人大批準預算后30日內正式下達。同時認真貫徹勤儉節約的方針，嚴格控制各部門“三公”經費、會議費和培訓費等一般性支出。嚴格控制區機關各部門年中預算追加，做好預算調整方案的編報等相關工作，同時自覺主動接受區人大的監督，對今年大額的增人增資、大項經費追加，如：元信公司注資、法院遷建等項目，均一事一議，提交區人大常委會審批。

二、區本級財政預算執行情況

（一）公共財政預算執行情況

全區完成財政組織收入370,069萬元，比2014年完成數增加31,437萬元，完成調整預算的101.19%，增長9.28%，順利完成區十一屆人大第五次會議批準的收入計劃。

1﹒收入預算執行情況

全區公共財政總收入126,875萬元，當年公共財政總支出126,784萬元，收支相抵，滾存結余54萬（其中專項結轉17萬，凈結余37萬元），安排預算穩定調節基金37萬。

全區公共財政總收入構成為:公共財政預算收入78,787萬元；轉移性收入48,088萬元，其中:上級補助收入42,837元，上年結余收入2,458萬元，調入預算穩定調節基金2,756萬，調入資金37萬。

2﹒支出預算執行情況

全區公共財政總支出構成為：公共財政預算支出108,303萬元，上解上級支出18,481萬元。

3﹒2015年全區一般公共預算收支執行具體情況如下：

（1）主要收入項目執行情況

國內增值稅完成14,055萬元，同比增長7%；企業所得稅完成11,386萬元，增7.32%；以上兩項大稅種增長原因是上汽通用五菱產銷兩旺形成超收；營業稅完成11,059萬元，同比增14.29%，房產稅完成10,905萬元，同比增38.29%。資源稅完成1,060萬元，同比下降17.39%，主要原因是魚峰水泥產量和銷售有所下降；印花稅完成7,423萬元，同比下降16.31%，主要原因是寧鐵湘桂鐵路建設完畢，當年未有新增項目彌補。

（2）主要支出項目執行情況

各主要支出項目執行情況如下：

（1）一般公共服務9,953萬元。

（2）國防369萬元。

（3）公共安全7,149萬元，主要用于法院遷建項目以及政法辦案經費等。

（4）教育49,461萬元，主要是貫徹落實《國家中長期教育改革和發展規劃綱要（2010-2020年）》的要求，落實城鄉義務教育經費保障機制。

（5）科學技術1,607萬元。

（6）文化體育與傳媒412萬元。

（7）社會保障與就業9,173萬元。主要用于新農保、城居保、村委與社區建設等重點項目支出。

（8）醫療衛生8,581萬元。主要用于基本公共衛生服務，提高新型農村合作醫療及城鎮居民基本醫療保險財政補助水平。

（9）節能環保303萬元。

（10）城鄉社區事務14,995萬元。主要用于社區網格員工資、執法局、環衛所等部門的運行支出。

（11）農林水事務4,516萬元。主要用柳州市現代特色農業（核心）示范區項目建設、通屯道路建設等。

（12）資源勘測電力信息事務666萬元。

（13）國土資源氣象等事務16萬元。

（14）住房保障858萬元。

（15）其他支出244萬元。

（二）政府性基金執行情況

政府性基金總收入為291萬元，其中上級補助244萬元，上年結余47萬元。

政府性基金總支出為254萬元，調出資金37萬元，收支平衡。

（三）社保基金執行情況

社保基金收入為1,190.90萬元，支出為984.56萬元，收支相抵，滾存結余979.52萬元。

以上有關預算執行的具體情況詳見附件。

總的看，2015年財政運行基本平穩，各項財政改革發展工作取得了新進展。這是區委科學決策、堅強領導的結果，是區人大、區政協及代表委員們監督指導、大力支持的結果，是全區各單位、各部門以及全區人民群眾齊心協力、艱苦奮斗的結果。

同時，我們清醒地看到，財政運行還面臨一些困難和問題：在經濟發展進入新常態后，財政收入增速回落與財政支出剛性增長之間的矛盾更加突出；預算約束有待進一步加強，預算執行管理水平有待提升；財政支持經濟社會發展的方式亟待改進，資金使用績效需進一步提高。對于這些問題，我們將采取有效措施加以解決。

2016年柳南區財政預算（草案）

一、財政預算編制和財政工作指導思想和基本原則

展望2016年，我區外部和內部經濟環境仍然錯綜復雜，財政運行面臨不少減收增支因素。收入方面，全國和全區都進入了經濟發展新常態，財政收入由高速增長轉為中低速增長。同時，我區將全面貫徹落實中央和自治區關于“穩增長、惠民生”的各項決策部署，加快推進“四個打造”，全面實施農業產業園區建設，提高社會民生保障水平，機關事業單位工資和養老保險制度改革等重大改革成本增加及各項事業的發展都需要財政加大資金投入的力度，收支矛盾越來越突出。

根據自治區區經濟工作會議以及柳州市工作部署精神，結合我區經濟形勢，2016年我區部門預算編制的指導思想是：全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會精神，圍繞全區的各項工作部署，緊密結合我區財政經濟形勢，主動適應財政經濟發展新常態，全面貫徹落實新預算法，深化財稅體制改革，堅持依法理財、從嚴從緊、勤儉節約、集中財力辦大事原則，加強預算管理，提高資金使用績效；強化全口徑預算，規范項目設置和管理；盤活存量，用好增量，優化財政支出結構；堅持有保有壓，突出重點，堅持保工資、保民生政策的落實；繼續深化部門預算改革，推進預算細化和績效管理，提高預算編制的科學性、合理性和準確性，逐步構建全面規范、公開透明的預算管理制度。

按照上述指導思想，2016年預算編制原則為：一是統籌兼顧，突出重點，強化資金保障。隨著全面改革的不斷深入，惠民生的新增項目會越來越多，剛性支出大幅增加，收支矛盾將更加嚴重。一方面，要繼續嚴格控制一般性支出，把有限的財力用在促進全區各項事業的發展上。另一方面，按照“保運轉、惠民生、保重點”的要求，預算支出項目要有保有壓，優先安排政策性工資和社會保障支出，優化支出結構，項目上優先安排區委、區政府確定的重點支出、績效考核項目和切實保障民生和社會事業發展重大事項。二是從嚴從緊，堅持勤儉辦事。當前我區財力比較緊張，面臨著財政收入放緩但是剛性支出又不斷增加的現實窘境，樹立從嚴從緊的思想，實事求是的編制預算，既要保障正常運行的必要開支，又不得超標準編制預算。三是提高預算編制的完整性。將上級財政提前下達的轉移支付數編入本級預算，并將提前下達轉移支付數一并下達到各預算單位。

二、2016年有關財稅政策和預算編制依據

根據自治區、柳州市《關于編制2016年部門預算的通知》要求和自治區柳州市經濟工作會議精神，2016年有關財稅政策以及預算編制依據主要包括：

（一）收入方面

——按照全區財政形勢，綜合考慮經濟社會發展目標、重點稅源企業稅收預期、國家稅收政策調整和自治區、柳州市財政收入目標任務以及跨年度預算平衡的需要，確定區本級財政收入目標任務為7%。

——加大盤活財政存量資金力度，提高財政資金使用效益。按照新預算法要求，清理結轉結余資金，將盤活的財政資金重點投向民生改善、公共服務和基礎設施等領域。清理財政專戶，編制三年滾動財政規劃，防止產生新的資金沉淀。

——根據柳州市人民政府會議（柳政閱[2008]121號）中關于“征地補償包干費在項目征地補償完結后，所剩余款不再退回業主單位，由城區調劑專項用于本城區范圍內其他建設項目或征地拆遷工作”的精神，以及柳州市審計局有關審計報告提出的 “對確需使用征地補償包干結余的，應納入財政預算管理”要求，2016年從征地包干經費調入3000萬元，納入財政預算管理。用于處理2015年和2016年相關農業農村基礎設施建設項目和征地處遺問題。

（二）支出方面

——清理規范部門預算的編制主體。根據《地方各級人民政府機構設置和編制管理條例》（國務院令486號），《自治區黨委、自治區人民政府辦公廳〈關于進一步加強機構編制管理、嚴格落實“三定”規定〉的通知》（桂辦發[2004]34號）精神，2016年重新調整預算單位管理，無“三定”的掛牌部門或臨時機構全部撤銷預算主體資格，撤銷預算主體資格后的掛牌部門或臨時機構經費由其對口職能部門或主管單位統一編制預算，統一申請、管理資金。同時，按“三定”規定新增一批預算單位，其預算經費由原來管理的職能部門經費中分割出來。區本級預算單位嚴格執行人、財、物一一對應的管理機制，做到一個預算單位擁有一本預算，一套財務賬，一套決算。

——完善基本支出預算編制。調整編制內人員工資安排模式。基本支出從原來的“費隨人走”方式改變為 “費隨編走”，無編制即無人員工資預算。同時，調整非編人員工資性支出核算科目。把聘用人員工資性支出從項目支出調整到基本支出，作為反映單位運行成本的組成部分。

——完善行政事業單位養老保險和職業年金支出預算。根據機關事業單位養老保險和工資改革方案，將機關事業單位繳納的在職人員養老保險繳費和職業年金納入部門預算編制，并同步調整在職人員工資收入，相應調整離退休人員支出預算，不再編制退休人員工資支出預算。

——主要支出政策及相關編制依據：

1﹒教育方面。按照《廣西壯族自治區人民政府關于進一步加大教育投入加快教育發展的意見》（桂政發〔2014〕11號）、《廣西壯族自治區人民政府關于印發廣西教育振興行動計劃總體方案的通知》（桂政發〔2014〕13號）文件精神，繼續支持教育事業發展，落實各項義務教育攻堅薄弱改造項目，支持教育均衡發展。保障中小學正職專項工作經費；支持創新，加大后備干部培養步伐；落實農村中小學教師補貼政策；繼續實施教育質量提升計劃，落實教師隊伍培訓政策，整合本級財政資金及學校生均經費，開展教師培訓，提升教師隊伍軟件素質；落實國家資助政策體系，根據《關于印發<柳南區助學金發放實施辦法（暫行）>的通知》(柳南教字〔2014〕29號)規定助學金每年申報一次，按小學生300元/年，初中生500元/年的標準資助。低保戶家庭的學生，資助款在此資助標準的基礎上增加30%。繼續實施特色教育計劃，引導和激勵特色教育。落實校園保安政策，加強安全保障。推進智慧校園建設，實現優質資源共享，促進教育高位均衡發展。

2﹒科技方面。大力支持科技創新發展，鼓勵企業科技創興，推進現代服務、高新技術等產業優化升級，支持推動工業轉型升級，重點支持科技項目研發、科技孵化器和中小企業創新平臺建設。根據《柳州市人民政府辦公室印發<柳州市關于加快科技企業孵化器建設實施方案>的通知》（柳政辦[2014]7號）文件精神，支持孵化畢業的科技型中小企業進入加速器加快創新發展，培育發展戰略性新興產業，鼓勵企業科技創新，提高科技對我區經濟的驅動作用。根據《柳州市柳南區發明專利資助資金管理使用暫行辦法》（柳南政發[2014]4號）和《柳州市柳南區發明專利申請資助標準和申請流程》（柳南政發[2014]19號），對符合資助條件的企業、社會組織和個人發明專利申請給予一次性資助，促進改造提升傳統產業，不斷做大園區經濟。

3﹒社會保障與就業方面。優先保障民生，根據《中共柳州市委辦公室柳州市人民政府辦公室印發<柳州市關于建立社區惠民項目資金提高社區服務管理水平的意見>的通知》（柳辦[2014]10號）文件，落實社區惠民配套資金政策；根據柳政發[2014]74號,落實居家養老政府購買服務政策。切實保障失業人員、城鄉低收入群體、困難群眾、優撫對象等的基本生活，安排好就業補助資金，促進社會和諧；支持為民辦實事項目建設，改善民生民計。

4﹒醫療衛生方面。繼續加強藥品食品檢驗，完善藥品食品監督管理，保障醫療設備的購置及修繕，提高公共衛生保障能力。對新農合、基本公共衛生服務等普惠性支出提標、提檔。積極落實二孩生育政策，加強計劃生育宣傳服務。

5﹒城鄉社區事務方面。統籌城鄉發展，提高城鄉居民生活質量，加大城鄉社區公共設施服務能力；支持社區基礎設施建設，統籌安排小街巷及應急維修等工程資金；加快推進美麗鄉村建設步伐，促進生態文明建設；積極探索建立財政支持與社會力量結合的財政政策體系，加快落實政府購買服務政策。

6﹒農林水事物方面。全面落實各項強農惠農政策、實施農業可持續發展新戰略和支持農業社會化服務體系建設，根據《中共柳州市委 柳州市人民政府關于創建現代特色農業（核心）示范區的實施意見》（柳發[2014]15號）文件要求，促進現代特色農業加快發展，落實現代特色農業（核心）示范區項目建設、蛋雞養殖基地建設資金；根據自治區、柳州市布置的精準識別工作任務，繼續推進財政扶貧工作，打好脫貧攻堅戰，堅持精準扶貧；加快推進農村道路建設和基礎設施建設。

——項目資金安排存在硬缺口。包括：2014年專項上解尾款10,500萬元，2016年當年專項上解預計20,000萬元未作安排；

三、公共財政預算安排

（一）財政收入預算

綜合考慮各方面因素，2016年全區組織財政收入預計增長7%，完成395,987萬元，比2015年完成數增加25,918萬元，其中:公共財政預算收入77,334萬元，減少1453萬元，下降1.84%；上劃中央“兩稅”和所得稅收入226,346萬元；上劃自治區“四稅”收入38,757萬元；上劃柳州市收入53,550萬元。

全區公共財政總收入安排102,317萬元。其構成為：1.區本級公共財政預算收入77,334萬元。其中，稅收分成收入68,334萬元，非稅收入9,000萬元。2.轉移性收入24,891萬元,其中：轉移支付基數18,810萬元，專項轉移支付6,081萬元。3.上年結余收入54萬元。4.調入資金38萬元。

（二）財政支出預算

按功能分類劃分：

1.一般公共服務13,014萬元，主要是機關事業單位行政支出。

2.國防185萬元。

3.公共安全6,977萬元，主要用于公、檢、法、司的行政支出。

4.教育41,180萬元，其中:教育附加安排1,000萬；主要用于鞏固集團化辦學模式、教師交流輪崗機制、聯盟辦學科研、助學金補助機制、學校安保、農村義務教育補貼等。

5.科學技術1,356萬元，主要用于園區入孵企業技術研發、發明專利申請資助，支持園區企業技改資金等。

6.文化體育與傳媒159萬元。

7.社會保障與就業6,202萬元，主要用于加大對城鄉居民養老保險基金的補助、河西工業園區企業職工基本養老保險補貼、社區惠民資金、城鄉低保對象臨時補助、老齡事物補助、義務兵優待金、最低生活保障等項目的資金投入。

8.醫療衛生5,840萬元，主要用于支持深化醫藥衛生體制改革，健全基層醫療衛生服務體系，提高新型農村合作醫療及城鎮居民基本醫療保險財政補助水平。

9.節能環保305萬元。

10.城鄉社區事務16,577萬元，主要用于美麗鄉村建設、支持小街小巷道路建設、應急維修等城市基礎設施建設；社區網格員工資、執法局、環衛所等部門的運行支出。

11.農林水事務5,151萬元；主要用于現代特色農業（核心）示范區項目建設、蛋雞養殖基地、精準扶貧工作、通屯道路建設、水利建設、村級公益事業一事一議等農村道路和基礎設施建設。

12.資源勘測電力信息事務706萬元。

13.國土資源氣象等事務7萬元。

14.住房保障1,510萬元，主要用于職工公積金。

15.預備費1,500萬元。

16.其他支出23萬元。

（三）政府性基金執行情況

政府性基金總收入為50萬元，其中上級補助13萬元，上年結余37萬元。

政府性基金總支出為13萬元，收支相抵，滾存結余37萬元。

（四）社會保險基金預算草案

社保基金收入預算為1,239萬元，上年結余979.52萬元，基金支出預算992.95萬元，收支相抵，滾存結余1,226.02萬元。

（五）國有資本經營預算草案

由于金太陽集團部分子公司虧損，企業集團又無法提供財務合并報表，所以無法編制國有資本經營預算。

四、完成2016年預算工作的主要措施

2016年是全面實施“十三五”規劃的開局之年，確保全年財政收支任務完成，對于“十三五”期間我區經濟社會事業發展開好頭、起好步具有十分重要的意義。我們將圍繞年度預算安排，堅持依法理財，深化財稅改革，加強預算管理，努力完成全年財政收支預算。

（一）穩增長——強化財政收入征管，確保完成全年任務

全面落實穩增長各項措施，把保增收、穩增長作為財政工作的重中之重。一是充分挖潛增收，開拓財源，培植新的財源增長點，確保財政收入實現可持續增長。二是全面加強財政收入管理，樹立全區“一盤棋”的思想，進一步加強財稅部門聯動，確保應收盡收。三是突出重點，強化稅源監控，進一步加強重點稅種、重點行業、重點企業稅收的動態監控，及時掌握收入進度和稅源發展變化趨勢，積極做好稅源分析，落實有針對性的收入組織措施，切實增強組織收入的主動性。全區上下多措并舉，確保財政收入目標任務完成。

（二）促改革——深化財稅體制改革，扎實推進各項工作

一是配合做好各項稅制改革工作。貫徹執行國家和自治區推進“營改增”試點改革相關政策，積極配合做好稅源摸底調研、政策研究分析、改革影響測算等工作。

二是積極推進預決算公開工作，建立透明預算制度。除涉密信息外，政府預決算支出全部細化公開到功能分類的項級科目，除公開政府預決算、部門預決算和“三公”經費等重點信息外，穩步推進轉移支付、基層民生支出、政府債務、政府采購項目信息、財稅政策和規章制度及預算績效信息公開。

三是實施中期財政規劃，建立跨年度預算平衡機制。按照三年滾動方式，啟動2017—2019年中期財政規劃和部門預算滾動規劃編制工作，強化中期規劃對年度預算的約束和指導、部門預算滾動規劃與中期財政規劃的銜接，同時建立健全政府投資項目庫建設，做好項目庫與中期財政規劃的對接，做好項目信息管理與維護，對預算項目實行全周期滾動管理，凡涉及財政政策和資金支持的項目，都要做到和三年滾動規劃相銜接。

四是積極盤活財政存量資金。進一步加快預算執行進度，提高預算執行的及時性和有效性，減少結余資金沉淀，有效控制新增結余結轉資金。

五是積極探索政府購買服務和PPP模式。摸索改進財政支出方式和政府提供公共服務方式，著力于促進政府職能改變，優化資源配置，提高政府提供公共服務和履行職能的效率和質量，緩解建設資金困難，提高財政資金使用效益。結合財政績效評價制度，逐步提高社會力量參與公共服務的能力和水平，更好的發揮財政資金的引導和撬動作用。

六是健全預算績效管理機制，提高財政資金使用績效。進一步擴大預算績效管理規模，逐步做到全方位、全覆蓋，將目前財政資金由“過程”管理逐步轉向“以結果為導向”的管理。樹立“講績效、重績效、用績效”和“用錢必問效、無效必問責、問責效優先”的績效管理理念，大力實施績效目標管理，擴大績效評價編報范圍，健全預算績效管理機制，保證財政支出行為和支出結構的合規性、合理性和有效性，切實提高財政資金使用效益和科學精細化管理水平。

七是做強做大區屬國有企業。通過體制機制創新，完善國有資本出資人職責，進一步整合政府可調控的資產、資金、資源，做強做大國有企業，充分激發和釋放企業活力，提高國有企業市場競爭力和發展引領力。

（三）調結構——優化財政支出結構，集中力量辦大事

繼續堅持“以收定支、科學運用、合理安排”的資金管理原則，進一步完善和優化財政支出結構，大力壓縮一般性支出，不斷加大對公共服務領域的投入，向社會主義新農村建設和精準扶貧項目傾斜，同時協調促進經濟發展和社會建設，建立保障和改善民生的長效機制。

（四）惠民生——高度關注民生，營造和諧發展環境

切實保障惠民生各項任務，全力做好為民辦實事項目資金籌措工作。深入推進教科文事業發展。扎實做好各項社會保障工作。全力做好機關事業單位工資和養老保險制度改革的資金保障工作。大力支持老舊小區整治、小街小巷道路建設、節能燈項目建設等社區建設工作。

（五）防風險——加強財政內部控制建設，促進各項工作持續健康發展

堅決貫徹防風險各項要求，嚴格執行有關財政法律法規和制度規定，嚴肅財經紀律，不斷提高依法行政依法理財水平。加快財政系統內部控制建設，全面完成內部控制制度的建立和實施工作，著重防控法律、政策制定、預算編制、預算執行、公共關系、機關運轉、信息系統管理、崗位利益沖突等8類風險，通過流程再造，建立起對各類風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的機制，實現財政部門內部控制的信息化、程序化和常態化，確保財政資金在陽光下運行。持續加強財政監督檢查。自覺接受區人大的監督，虛心聽取區政協的意見和建議，認真落實審計整改意見，不斷改進和加強財政工作。

各位代表，完成2016年預算意義重大，我們將在區委的正確領導下，認真貫徹落實本次大會決議，堅持改革創新、求真務實、扎實工作，銳意進取，真抓實干，努力完成全年預算和各項財政改革發展工作，為加快實現我區“四個打造”奮斗目標做出新的貢獻！

附表：

一.2015年財政組織收入情況及2016年收入計劃表(草案)

二.2015年本級公共財政預算收入情況及2016年收入計劃表(草案)

三.2015年本級公共財政預算支出情況及2016年支出計劃表(草案)

四.2015年政府性基金收入情況及2016年收入計劃表(草案))

五.2015年政府性基金支出情況及2016年支出計劃表(草案)

六.2015年社保基金預算收支情況及2016年收支計劃表(草案)

七.2016年一般公共預算基本支出表（草案）